自從上次兔子和烏龜賽跑，兔子輸了，所以兔子心裡一直耿耿於懷。有一天，烏龜正在家裡鍛鍊，兔子來到烏龜家裡，給了烏龜一封信，上面寫著：上次比賽是我大意了，這次我要再跟你比一場，不敢比的不是男子漢，等你來戰。烏龜想：上次賽跑贏了，上次賽跑贏了，只不過是因為他大意了，這次再比它肯定會打起十二分精神，我不一定能勝利，如果我不比的話就不是男子漢了，還是硬著頭皮上了。於是烏龜就答應了兔子的請求。
訊息一出，全部的動物都聽說了這件事情，便紛紛來到了比賽現場，有的人是給自己的朋友加油的；有的人是來看熱鬧的；還有的是想看烏龜這回怎麼被兔子“報仇雪恨”的。
這次比賽的裁判是老虎，老鷹在天上看著，以免選手作弊。比賽開始了，兔子像箭一樣衝了出去，烏龜則吃力地走過比賽線，兔子三步並作兩步地跑著跑著，往後面一看，烏龜還在離自己幾十米的地方，心想：這次我可不會睡大覺。突然聽到有人喊：“救命”的聲音，它看見一隻小田鼠在河裡，已經奄奄一息了，兔子義無反顧地跳入水裡，把小田鼠帶到了醫院，兔子已經把比賽的事情拋到了腦後。
最後烏龜勝利了，兔子做的事情被老鷹看到了，告訴了老虎，老虎說：“烏龜堅持不懈，兔子捨己為人，所以兩人並列第一。”