在大海邊住著一戶靠捕魚為生的一家三口。在一次出海捕魚的時候，一陣狂風巨浪襲來，小船失去了控制，被捲入了一個漩渦，媽媽也被吸了進去，生死未卜。從此，只有父子倆相依為命，他們都非常想念離開的媽媽。
又一個黃昏時分，父子倆正在海上捕魚。忽然看見前方有一條美人魚，他們將船靠近，發現水裡的美人魚竟然是媽媽，只是多了一條魚尾。媽媽也發現了父子倆。日夜思念著對方的一家人見了面，激動萬分，泣不成聲。
原來，那次媽媽被捲入了漩渦，被海里的魚精施了魔法變成了美人魚。“我必須趕在日落前回到海里完全變成魚的形狀，否則我就會化為一團泡沫。”美人魚媽媽難過地說著，“不過，我聽海里的魚兒們說過，海那邊的岸上有一棵老樹精爺爺，只有他才能解除這個魔法。”話剛說到這裡，美人魚媽媽就沉了下去。父子倆看著海面上留下的一圈漣漪，再次痛哭失聲。
不過，很快父子倆就擦乾了眼淚，決定去救美人魚媽媽。他們脫下衣服，跳進海里，把已經變成魚的媽媽撈了起來，帶回船上，並奮力地朝海的那一邊劃去。終於他們劃到了對岸。果然看見岸上有一棵粗壯的大樹，一定就是老樹精爺爺了吧。父子倆連忙把媽媽抬起，向岸上跑去。
在老樹精爺爺的幫助下，媽媽終於被解除了魔法，變回了人，一家三口終於團圓了，並過上了幸福的生活。
